2023. — Т 10. — №s2 - перейти к содержанию номера...

Постоянный адрес этой страницы - https://resources.today/13faor223.html

This article metadata is also available in English

DOI: 10.15862/13FAOR223 (https://doi.org/10.15862/13FAOR223)

Полный текст статьи в формате PDF (объем файла: 388.5 Кбайт)

Ссылка для цитирования этой статьи:

Хачиров, Т. В. Проблемы применения предотвращающих контрольных процедур в деятельности антикоррупционного комплаенс / Т. В. Хачиров // Отходы и ресурсы. — 2023. — Т 10. — №s2. — URL: https://resources.today/PDF/13FAOR223.pdf. — DOI: 10.15862/13FAOR223. (дата обращения: 31.05.2026).

Проблемы применения предотвращающих контрольных процедур в деятельности антикоррупционного комплаенс

Хачиров Тамерлан Витальевич
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Факультет «Экономики и бизнеса», профиль «Финансовая разведка»
ПАО «МТС», Москва, Россия
Департамент деловой этики и комплаенс
Функциональная группа по внутренним расследованиям
Стажер
E-mail: Tamerlan141414@yandex.ru

Научный руководитель: Боташева Людмила Хасановна
ФГОБУ ВО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», Москва, Россия
Доцент Департамента экономической безопасности и управления рисками
Кандидат экономических наук, доцент
E-mail: LHBotasheva@fa.ru

Аннотация. Всем организациям, вне зависимости от их размера или вида деятельности важно действовать в соответствии с действующим законодательством, международными нормами и стандартами. Для эффективной деятельности, по мнению автора, компании необходимо не просто создать локальную нормативную базу, которая не будет противоречить нормам действующего законодательства, но и адаптировать ее под сферу деятельности организации во избежание юридических проблем. Комплаенс контроль в организации играет важную роль для предотвращения неправомерных действий, защиты от юридических рисков, поддержания ее репутации и инвестиционной привлекательности. Деятельность комплаенс включает в себя достаточно широкий диапазон — начиная от формирования локальной нормативной базы и заканчивая митигацией потенциальных рисков путем оптимизации бизнес-процессов. В целом, исследования в области комплаенс не слишком глубоко представлены в научной литературе, так как информацию, являющуюся необходимой для глубокого анализа эффективности комплаенс-контроля в организации, большинство компаний признает конфиденциальной. Таким образом, данная тема является актуальной. В данной работе будут проанализированы проблемы применения предотвращающих контрольных процедур, используемых подразделением комплаенс при проведении служебного расследования возможных нарушений и принятии соответствующих мер для их устранения. Цель данного исследования — изучение способов минимизации возможных рисков, возникающих при принятии мер по предотвращению наступления нежелательных последствий в ходе проведения внутреннего расследования. Научная новизна данной работы заключается в разработке алгоритма Реализации применения предотвращающих контрольных процедур, позволяющего комплаенс-службе организовать работу с предотвращающими контрольными процедурами.

Ключевые слова: комплаенс-контроль; контрольные процедуры; предотвращение; митигация рисков; экономические расследования; стандарты; оценка рисков

Скачать